En octobre 1942, Tanger est un centre international d’espionnage extrêmement actif. Depuis quelques semaines, les agents du réseau que dirige Alexandre Segard sous le couvert d’une société d’import-export de denrées coloniales, sont éliminés les uns après les autres. Segard, qui reçoit ses ordres du mystérieux “Connétable”, a pour mission de faire parvenir à un sous-marin anglais des informations d’une importance capitale pour le prochain débarquement des Alliés en Afrique du Nord. Lorsque son vieil ami Pelletier est assassiné à son tour, Georges Masse, journaliste dans une agence internationale de presse, démasque le traître du réseau, Vaudois, le fait tuer par ses complices et réussit la mission. Mais Masse, trop individualiste, n’a agi que par vengeance et refuse l’offre de Segard d’entrer à son service. Au cabaret “El Morocco” dirigé par Barbara, Georges, grand amateur de jolies femmes, fait la connaissance de la belle Lili. Puis il est enlevé par les agents allemands. Leur chef, von Kloster, lui propose un marché : le code secret utilisé par Segard en échange d’une importante somme d’argent et de la vie de Barbara, retenue prisonnière. Avec l’aide de Lili, amoureuse de lui, mais qui est en réalité une Autrichienne et la maîtresse de von Kloster, Georges et son fidèle photographe P’tit Louis libèrent Barbara séquestrée à la villa “Elizabeth”. En représailles, von Kloster fait exécuter Lili. Mais celle-ci aura eu le temps de révéler à Georges que von Kloster doit embarquer le soir même dans “Les Dunes”, un port naturel dans la banlieue de Tanger. Prévenus par Georges, qui n’était autre que le mystérieux “Connétable”, Segard et ses hommes réussissent à exterminer les espions allemands. Sain et sauf, Georges rentre à Londres en compagnie de Barbara.

Michel AUDIARD a rencontré André HUNEBELLE lorsqu'il était rédacteur dans divers journaux. Celui-ci lui confia qu'il allait diriger un film dont l'action se déroulerait à Tanger et que ce serait un film d'espionnage. Le réalisateur tient parole et sollicite AUDIARD lorsque le film va être mis en route, de plus il devra écrire les dialogues puisque le fils de HUNEBELLE est souffrant (il s'agit de Jean HALAIN). Le film est le premier d'une série de trois qui met en scène le journaliste Georges MASSE. Le personnage est interprété par Raymond ROULEAU acteur et réalisateur qui fir une carrière au moins aussi importante au théâtre qu'au cinéma. Le métier de André HUNEBELLE est déja bien maîtrisé. Comme dans les OSS 117, le réalisateur plante rapidement le décors dans une introduction-résumé, et les personnages sont rapidement présentés. Le réalisateur alterne les scènes d'extérieur tournées à TANGER avec les scènes de studios, nombreuses et bavardes. Les temps morts sont compensé par des scènes humoristique qui présentent des personnages pittoresques tels Louis DE FUNES dans le rôle d'un général espagnol pittoresque. Vu le faible temps de présence à l'écran, l'acteur en fait des tonnes avec son accent très prononcé. D'autres acteurs comme Jean RICHARD font une courte apparition. L'acteur joue le rôle d'un personnage ennivré au cours d'une réception.

Pour son premier travail, Michel AUDIARD rend une copie propre dans un film plus bavard que remuant.  Au niveau des dialogues, il reste très sage, malgré quelques bons mots.

Sorti dans deux salles en exclusivité (Le REX et le Gaumont Palace) le film prend la première place des exclusivités pour deux semaines. Le film connait un beau succès avec près de 500 000 entrées à Paris et plus de deux millions en France. De toutes façons avec HUNEBELLE les films sont toujours des succès. L'amitié entre les deux hommes va se poursuivre et Michel AUDIARD va publier aux éditions "fleuve noir" deux suites des aventures de Georges MASSE qui seront adaptées au cinéma par...André HUNEBELLE. Michel AUDIARD sera toujours reconnaissant au réaliateur de l'avoir lancé dans le métier.